4.11 Ревизионная комиссия
Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью на годовом заседании Общего собрания акционеров избирается Ревизионная комиссия на срок до следующего годового заседания Общего собрания акционеров. Ревизионная Комиссия осуществляет свою деятельность на основании Устава и Положения о Ревизионной Комиссии.
К компетенции Ревизионной комиссии в соответствии с Уставом относится:
- проверка (ревизия) финансовой, бухгалтерской, платежно-расчетной и иной документации Общества, связанной с осуществлением Обществом финансово-хозяйственной деятельности, на предмет ее соответствия законодательству Российской Федерации, Уставу и внутренним документам Общества;
- подтверждение достоверности данных, содержащихся в годовом отчете, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества;
- проверка и анализ финансового состояния Общества, его платежеспособности, функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств, правильности и своевременности начисления и выплаты процентов по облигациям, доходов по иным ценным бумагам;
- контроль за расходованием денежных средств Общества в соответствии с утвержденными бизнес-планом и бюджетом Общества;
- контроль за формированием и использованием Резервного и иных фондов Общества;
- проверка своевременности и правильности ведения расчетных операций с контрагентами и бюджетом, а также расчетных операций по оплате труда, социальному страхованию, начислению и выплате дивидендов и других расчетных операций;
- контроль за соблюдением установленного порядка списания на убытки Общества задолженности неплатежеспособных дебиторов;
- проверка хозяйственных операций Общества, осуществляемых в соответствии с заключенными договорами;
- проверка соблюдения при использовании материальных, трудовых и финансовых ресурсов в финансово-хозяйственной деятельности действующих договоров, норм и нормативов, утвержденных смет и других документов, регламентирующих деятельность Общества;
- контроль за сохранностью и использованием основных средств;
- подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчете о заключенных Обществом сделках, в совершении которых имеется заинтересованность;
- проверка кассы и имущества Общества, эффективности использования активов и иных ресурсов Общества, выявление причин непроизводственных потерь и расходов, выявление резервов улучшения финансового состояния Общества;
- проверка выполнения предписаний по устранению нарушений и недостатков, ранее выявленных Ревизионной комиссией;
- выработка рекомендаций для органов управления Общества;
- осуществление иных действий (мероприятий), связанных с проверкой финансово- хозяйственной деятельности Общества.
Задачами Ревизионной комиссии являются:
- Осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества;
- осуществление независимой оценки достоверности данных, содержащихся в годовом отчете Общества, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности;
- подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчете Общества о сделках, в совершении которых имеется заинтересованность.
В соответствии с Уставом количественный состав Ревизионной комиссии определен в количестве 5 человек. В 2025 году действовало два состава Ревизионной комиссии.
Действующий состав Ревизионной комиссии избран решением Общего собрания акционеров[48]
| № | ФИО | Информация о членах ревизионной комиссии |
|---|---|---|
| 1 | Ульянов Антон Сергеевич |
Год рождения: 1979.
Образование: высшее, ГОУ ВПO «Московская государственная юридическая академия» (2004), Ассоциация «Институт внутренних аудиторов» (2024), ООООбщество с ограниченной ответственностью Учебный центр «ИВА» (2021), ООООбщество с ограниченной ответственностью «КУМЦ АПР» (2025). Опыт работы: 2021 – настоящее время – директор по внутреннему контролю и управлению рисками — начальник Департамента внутреннего контроля и управления рисками, с 12.2022 директор по внутреннему аудиту – начальник Департамента внутреннего аудита, –ПАО «Россети». |
| 2 | Царьков Виктор Владимирович |
Год рождения: 1977.
Образование: высшее, Московский институт экономики, менеджмента и права (2005), Российская Академия Государственной службы при Президенте РФ (2007), Саморегулируемая организация аудиторов «Российский союз аудиторов» (Ассоциация), «Учебно-методический центр Российского союза аудиторов «Интрекон-интеллект» (2017), ООООбщество с ограниченной ответственностью Учебный центр «ИВА» (2023). Опыт работы: 2020 – 2023 – первый заместитель начальника Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети» (по совместительству). 2017 – по настоящее время – первый заместитель начальника Департамента внутреннего аудита Публичного акционерного общества «Федеральная сетевая компания – Россети», (до 12.10.2022 — ПАОПубличное акционерное общество «ФСКФедеральная сетевая компания ЕЭCЕдиной энергетической системы») |
| 3 | Тришина Светлана Михайловна |
Год рождения: 1979.
Образование: высшее, Амурский государственный университет (2001), Международная академия экспертизы и оценки (2018, 2021), ООООбщество с ограниченной ответственностью «Центр реформ предприятий» (2024). Опыт работы: 2017 – по настоящее время – начальник отдела финансового аудита; начальник отдела финансового аудита, методологии и отчетности; начальник отдела корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество; заместитель начальника Департамента внутреннего аудита – начальник управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети». |
| 4 | Кормильцев Максим Геннадьевич |
Год рождения: 1988.
Образование: высшее, Московский государственный индустриальный университет (2010), The Institute of Professional Financial Managers (2019), Ассоциация «Институт внутренних аудиторов» (2025). Опыт работы: 2016 — по настоящее время — главный эксперт управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита ПАОПубличное акционерное общество «Россети». |
| 5 | Роптанова Елена Михайловна |
Год рождения: 1974.
Образование: высшее, Самарская государственная экономическая академия (1996), Квалификационный аттестат аудитора № К027540, Центр оценки квалификации Ассоциации «Институт внутренних аудиторов» (2025). Опыт работы: 2020 – по настоящее время – главный эксперт управления корпоративного аудита и контроля ДОДочернее общество Департамента внутреннего аудита, ПАОПубличное акционерное общество «Россети»; |
Биографии членов Ревизионной комиссии, действовавшей с 31.05.2024 по 22.06.2025, указаны в годовом отчете ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал» за 2024[1].
Члены Ревизионной комиссии не имеют долей участия в уставном капитале (акций любых типов) ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал» и в уставном капитале дочерних зависимых обществ ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал». Сделки между Компанией и членами Ревизионной комиссии в 2025 не совершались. ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал» не предъявляло исков членам Ревизионной комиссии.
На основании предоставленных анкет членами Ревизионной комиссии Общество считает:
- члены Ревизионной комиссии не имеют родственных связей (супруги, родители, дети, усыновители, усыновленные, родные братья и сестры, дедушки, бабушки, внуки) счленами Совета директоров, членами коллегиального исполнительного органа, лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал»;
- члены Ревизионной комиссии не привлекались к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг или к уголовной ответственности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики и (или) за преступления против государственной власти;
- члены Ревизионной комиссии не занимали должности в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»[59].
Результаты деятельности Ревизионной комиссии Общества в отчетном году
В 2025 проведена ревизионная проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2024. Программа ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества включала следующие вопросы: оценка достоверности годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, сформированной по состоянию на 31.12.2024, оценка финансового состояния Общества по состоянию на 31.12.2024, оценка достоверности данных, содержащихся в Годовом отчете за 2024, проверка исполнения законодательства Российской Федерации в части соблюдения порядка заключения сделок с заинтересованностью, проверка деятельности Общества в области организации технологического и ценового аудитов отчетности о реализации инвестиционной программы Общества, а также мер, направленных на устранение нарушений и недостатков, содержащихся в заключениях экспертных организаций, подготовленных по результатам технологического и ценового аудита отчетов о реализации инвестиционной программы Общества, анализ ключевых показателей эффективности (КПЭКлючевые показатели эффективности), их формирование, оценка исполнения.
Заключение Ревизионной комиссии утверждено Ревизионной комиссией[60], согласно которому выражено мнение о достоверности данных во всех существенных отношениях, содержащихся в годовом отчете за 2024 и в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2024. Фактов искажения информации, содержащейся в отчете о заключенных в 2024 сделках, в совершении которых имеется заинтересованность, не выявлено. Указанное Заключение было включено в состав материалов, предоставленных акционерам Общества при подготовке к проведению ОСАОбщее собрание акционеров в 2025.
Вознаграждение членов Ревизионной комиссии
Размер и порядок выплаты вознаграждения членам Ревизионной комиссии определяются Положением о выплате членам Ревизионной комиссии вознаграждений и компенсаций[48]. Вознаграждение выплачивается члену Ревизионной комиссии по итогам работы за корпоративный год и зависит от степени его участия в работе Ревизионной комиссии. Вознаграждение члена Ревизионной комиссии определяется от базовой части вознаграждения. Базовое вознаграждение члену Ревизионной комиссии устанавливается исходя из выручки Общества, рассчитанной по Российским стандартам бухгалтерской отчетности за финансовый год. За 2025 членам Ревизионной комиссии ПАОПубличное акционерное общество «Россети Урал» было выплачено вознаграждений и компенсаций на сумму 792 тыс. руб. с учетом налогов.